Лимит кассы в 1С
В случае расхода либо получения наличности, обязанностью каждой организации является ведение кассовой книги согласно форме № КО-4 (п. 1, п. 4 Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У, в дальнейшем – Указание № 3210-У). В которой должна происходить фиксация кассовых документов (расходной и приходной кассовые ордера).
Специально для создания кассовой книги, в программном продукте "1С: Бухгалтерия 8" версии 3.0 имеется отчет "Кассовая книга". В который можно перейти, кликнув в перечне кассовых документов по кнопке с аналогичным названием (раздел "Банк и касса" – "Касса" - "Кассовые документы").
Для формирования отчета следует ввести в окно формы название организации и необходимый период. Для вызова настроек необходимо воспользоваться кнопкой “Показать настройки”.
Лимит остатка наличных денежных средств в кассе организации
Ведение кассовых операций (прием наличности, заключающихся в их пересчете и выдаче), в соответствии с пунктом 2 Указания № 3210-У, юридическому лицу следует посредством распорядительного документа определить предельно возможную сумму, что может быть оставлена в кассе, после того как будет выведен остаток денежных средств в кассовой книге в конце рабочего дня. То есть лимит остатка наличных денег.
Лимит остатка наличных определяется самим юридическим лицом. Для чего необходимо учесть размеры выдачи и поступлений наличности, а также вид деятельности организации.
Нахождение в кассе наличных денег остатков более определенного лимитом не допускается. Исключением может быть только выплаты социального характера и заработной платы, согласно с пунктом 2 абзаца 8 Указания № 3210-У (письмо Банка России от 08.12.2014 № 29-1-1-6/9698).
Не допускается установка лимита остатка наличности субъектами малого предпринимательства (п. 2 абз. 10 Указания № 3210-У, письма ФНС России от 09.07.2014 № ЕД-4-2/13338).
Сохранность данных относительно лимита денежных остатков в кассе обеспечивается в программе регистром "Лимиты остатка кассы". Записи формируются для всех организаций согласно установленной дате.
Для доступа к регистру следует перейти на карточку организации (в форме элемента справочника Организации), по пути "Еще" - "Лимиты остатка кассы".
Контроль кассовой дисциплины осуществляется при помощи записей регистра. Для следует воспользоваться отчетом “Экспресс-проверка” ведения учета (путь "Отчеты" – "Экспресс-проверка").